中国邮政某旗下子公司内控体系建设项目

（一）客户简介

中国邮政某旗下子公司成立于1955年，是中国邮政集团公司直接领导下的全国性集邮专业公司。五十多年来，特别是改革开放以来，公司经历了由行政性公司向市场经营性公司的巨大转变，形成了品牌、人才、市场、资源、网络等五大优势，探索出了适合我国实际的经营模式，逐步树立了独特的经营理念，在国内外集邮领域形成了稳定的市场格局和经营规模。在发展历程中总公司形成的社会知名品牌，具备了一定的核心竞争力，其无形资产和企业文化，是公司事业极其宝贵的财富。

（二）主要问题

1、组织架构方面：客户单位目前部门设置和职责划分，未通过现阶段战略规划下的组织功能分析，存在部门设置不合理，部门职责不清晰，存在职责重叠、交叉、真空等情况。

2、制度体系方面：制度体系建设缺少统筹规划，公司现行制度与流程结合的程度不高，制度体系管理未按照企业发展和环境变化及时更新，导致现有制度存在不适用的情况。

3、人力资源方面：缺少人力资源规划，尚未建立干部规划和人才规划；人才退出机制需进一步完善；绩效考核制度设计不合理，缺少竞争机制，绩效考核未能有效激励公司员工积极性，考核流于形式。

4、业务外包方面：外包生产过程缺乏监控，缺少监造和巡检制度，可能导致生产进度和生产质量无法有效掌控。

5、采购业务方面：公司采购业务未形成归口管理，采购工作分散在多个部门管理。

（三）解决方案

项目组参照财政部颁发的《内部控制基本规范》及其配套指引，围绕公司各项控制目标，结合公司风险水平，从内部控制五要素出发，对公司战略管理、人力资源政策、资产管理、资金管理等27项业务活动内控情况进行诊断。